Документы для возврата 13 процентов за обучение

Содержание
  1. Какие документы нужны для возврата 13 процентов за обучение ребенка 2019
  2. Список документов в обмен на денежную компенсацию за обучение
  3. Документы для возврата ндфл за обучение
  4. Декларация на возврат 13 процентов за учебу – как оформить правильно?
  5. Документы на возврат 13 процентов за обучение
  6. Налоговый вычет за обучение в 2018 году
  7. Документы для возврата 13 процентов за обучение?
  8. Как вернуть налоговый вычет 13 % за обучение
  9. Список документов для налогового вычета за обучение
  10. Максимальная сумма возвращаемых за обучение средств
  11. Право на получение налогового вычета за обучение
  12. В каких случаях теряется право на возврат средств за обучение
  13. Перечень необходимых документов
  14. Сроки оформления налогового вычета за обучение
  15. Где оформляется налоговый вычет
  16. Как долго происходит перечисление денег
  17. Как законно вернуть 13 процентов за обучение?
  18. Нормативное регулирование
  19. Список документов
  20. Процедура согласования
  21. Важные нюансы
  22. Как получить налоговый вычет 13% за учебу
  23. Что такое возврат 13% за учебу
  24. Кто может вернуть деньги
  25. Что делать, если учится муж или жена
  26. Где можно обучаться
  27. Сколько денег можно вернуть за обучение
  28. Как вернуть 13 процентов за обучение?
  29. Правила возврата НДФЛ за обучение
  30. Документы для возврата НДФЛ за платное обучение
  31. Как вернуть НДФЛ за платное обучение?
  32. Оформление налоговой декларации
  33. Подача налоговой декларации через сайт Госуслуги
  34. Возврат 13 процентов за обучение в автошколе
  35. Возврат денег за обучение у работодателя
  36. Как вернуть 13 процентов за обучение в России?
  37. Когда и сколько можно вернуть
  38. С какой периодичностью можно возвращать деньги
  39. Образец заявления в налоговую

Какие документы нужны для возврата 13 процентов за обучение ребенка 2019

Документы для возврата 13 процентов за обучение

Иванова В.А. в ВУЗЕ по очной форме обучения в размере 80 000 руб. При этом за 2016 год Иванов А.А. заработал 250 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей. Соответственно, за 2016 год Иванов А.А. сможет вернуть 80 000 * 13% = 10 400 руб.

Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета за обучение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета за обучение Как получить вычет? Процесс получения вычета на обучение состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за обучение. Процесс получения вычета можно упростить воспользовавшись нашим сервисом.

Список документов в обмен на денежную компенсацию за обучение

При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть если Вы оплатили обучение в 2017 году, вернуть деньги сможете только в 2018 году.


Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года.

Например, если Вы обучались и оплачивали обучение в ВУЗе в 2013-2017 годах и при этом не получали налоговый вычет, то в 2018 году Вы можете вернуть себе налог только за 2015, 2016 и 2017 годы.

Вся процедура получения вычета обычно занимает от трех до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией). Заметка: с 1 января 2016 года социальный налоговый вычет на обучение можно получить через работодателя, при этом ждать окончания календарного года не нужно.

Документы для возврата ндфл за обучение

В комплект документов входят следующие составляющие:

  • декларация;
  • справка об уплаченном за год подоходном налоге по форме 2-НДФЛ с места работы;
  • заверенная копия договора с учебным заведением;
  • заверенные копии документов о внесении денежных средств в кассу учебного заведения или переводе на счет;
  • заявление с просьбой об осуществлении возврата и реквизитами для перечисления.

Заверить копии можно собственной подписью. Заполнить декларацию на налоговый вычет на обучение можно и самостоятельно.

Важно Если нет никакого опыта работы с бухгалтерскими или отчетными документами, это может представлять определенную сложность. Собрав все документы, имеет смысл в таком случае обратиться к специалисту.
Вся процедура займет не более 15 минут, стоимость услуги небольшая.

Делать копию всего документа совсем не обязательно, достаточно сделать ксерокс первых страниц паспорта, которые содержат основную информацию о претенденте на социальную налоговую скидку, а также страниц с пропиской. После этого данные копии нужно либо самостоятельно заверить, либо обратиться для этого за помощью к нотариусу;

  • Заявление. Данный тип документа, служит для оповещения налоговой инспекции о желании физического лица воспользоваться услугой уменьшения базы налогообложения. Также, как правило, в заявление указываются реквизиты банковского счета, на который в последствии будут перечислены 13 процентов от расхода за обучение;
  • Лицензия. В основном большинство учебных организаций вносят информацию о своей лицензии в договор. Однако иногда по каким-либо причинам этого не происходит.

Декларация на возврат 13 процентов за учебу – как оформить правильно?

13 процентов — это ставка по НДФЛ (налогу на доходы физических лиц). Механизм возврата денег за обучение следующий — физическое лицо работает официально у работодателя, который удерживает с его заработной платы подоходный налог в размере 13 процентов.

Далее это физическое лицо тратит полученную зарплату (с которой удержан НДФЛ) на обучение (свое или ближайших родственников).
Государство возвращает уплаченный ранее с этой суммы подоходный налог в размере 13 процентов. То есть лицо, понесшее расходы на обучение может вернуть ранее уплаченный НДФЛ.

Для возврата налога нужно, чтобы выполнялись определенные условия. В налоговую при этом нужно предоставить пакет документов.

Документы на возврат 13 процентов за обучение

НДФЛ Государство предоставляет каждому физическому лицу, платящему подоходный налог со своих доходов, вернуть подоходный налог (НДФЛ в размере 13 процентов) с расходов на обучение, лечение, добровольное страхование. Для возврата НДФЛ физическое лицо должно предоставить в налоговую определенный пакет документов.

В данной статье рассмотрим, какие документы нужны для возврата 13 процентов за обучение. Возврат подоходного налога за учебу возможен в связи с предусмотренной Налоговым кодексом РФ льготой, именуемой социальный налоговый вычет. Суть вычета в том, что его сумма не облагается НДФЛ.

Именно поэтому можно вернуть НДФЛ с суммы расходов на учебу в пределах вычета, если обучение было оплачено средствами, с которых ранее был уплачен НДФЛ.

Налоговый вычет за обучение в 2018 году

Поэтому часто налоговики отказывают родителям в предоставлении подобной услуги. С точки зрения закона они правы. Что делать родителям? Добиваться, чтобы в заключенном с ними договоре руководство детского садика прописывало отдельной строкой расходы на образование, не включая их в общие затраты учреждения.

Внимание Имея на руках такой детализованный документ, можно получить налоговый вычет обучение ребенка в 2018 году.

На кого распространяется право на налоговый вычет за обучение? Плательщик налогов имеет право получить налоговый вычет, если он оплачивает не только свою учебу, но и приобретение разных образовательных услуг близкими родственниками.

Документы для возврата 13 процентов за обучение?

Перечислим категории учащихся, за обучение которых положен вычет:

  • за собственное обучение плательщика, учеба в этом случае может осуществляться любой форме: дневной, заочной, вечерней;
  • за обучение своих детей, с детского сада и до достижения ими возраста 24 лет;
  • за подопечных, у которых плательщик является опекуном (до 18 лет);
  • за учебу близких родственников: брата или сестры.

Все остальные категории студентов и учащихся, за исключением случая, когда обучается сам плательщик налога, на вычет могут претендовать лишь в случае очной формы обучения.

Налоговики уточняют: Популярный сегодня дистанционный способ обучения не является отдельной формой. Это лишь образовательная технология, она относится также к очной форме получения образования. Значит, и в этом случае вычет положен.

Этот момент пояснен в письме Минфина России от 7 сентября 2017 г.

Как вернуть налоговый вычет 13 % за обучение

В РФ 70 % образовательных услуг предоставляется на платной основе. Но закон предусматривает возможность частичного возмещения средств. Но воспользоваться правом могут далеко не все.

Как в 2018 году вернуть 13 % стоимости обучения? По законодательству Российской Федерации можно вернуть часть оплаты за обучение. Такая возможность есть у людей, работающих официально. Кроме прочего имеет значение, в каком учреждении получается образование.

Как возвратить 13 процентов стоимости обучения в 2018 году? Общие моменты Все жители России, которые работают официально, платят подоходный налог с заработной платы. Такое удержание именуется как налог на доходы физических лиц. Данным сбором облагается не только зарплата, но и иные доходы граждан.

Так НДФЛ взимается с продажи имущества, сдачи недвижимости в аренду, доходов от частного предпринимательства.
Такая сумма складывается из расчета 120 000 * 13%.

  • За образовательные услуги, получаемые родственниками и детьми, принято возмещать не более 50 000 рублей с человека.
  • Гражданин не может получить возврат на сумму, превосходящую перечисленный НДФЛ в том или ином году.
  • В действительности все не так трудно, как кажется. Возврат 13 процентов с оплаты обучения, как и любой вычет, является долгой операцией. Процедура сопровождается серьезной бумажной волокитой. И поэтому к ней нужно подготовиться. Основные бумаги Теперь рассмотрим документы на возврат 13 процентов за обучение. Это крайне важный момент. В ФНС могут отказать в возмещении расходов, если заявитель не принес все необходимые бумаги. Конкретный пакет документов зависит от обстоятельств.

Источник: //juristufa.ru/2018/04/19/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-vozvrata-13-protsentov-za-obuchenie-rebenka-2018/

Список документов для налогового вычета за обучение

Документы для возврата 13 процентов за обучение

Налоговый вычет — это сумма, которую вы можете вернуть обратно, после уплаты государству 13%-го подоходного налога.

Максимальная сумма возвращаемых за обучение средств

Пункт №1, статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации предусматривает два варианта при которых возможен возврат части средств потраченных на обучение:

  1. Если вы самостоятельно оплачиваете своё обучение, то можете вернуть не более 50 000 руб., от суммы потраченной на обучение в течении календарного года;
  2. Если вы оплачиваете обучение своих детей, то также можете вернуть не более 50 000 руб., но от уже от суммы потраченной на обучение каждого ребёнка, то есть налоговый вычет на обучение двух детей может достигать 100 000 руб..

При этом общая сумма налогового вычета распространяется, как на одного из родителей, так и на обоих родителей. То есть , если родители оплачивают образование одного ребёнка и оба родителя, оформляют налоговый вычет, то общая сумма возвращённая родителям всё равно будет не более 50 000 руб.

В каждом конкретном случае итоговая сумма будет рассчитываться в зависимости от фактических затрат на обучение и уплаченного подоходного налога.

Право на получение налогового вычета за обучение

В соответствии с Налоговым кодексом , право на получение налогового вычета имеют, только налогоплательщики, исчёрпывающий перечень которых приведён ниже:

  • Налогоплательщики, оплачивающие собственное образование по очной, заочной, вечерней форме обучения;
  • Налогоплательщики, оплачивающие образование детей в возрасте до 24 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на детей обучающихся по заочной и вечерней форме обучения);
  • Налогоплательщики, оплачивающие образование братьев и сестёр в возрасте до 24 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на братьев и сестёр обучающихся по заочной и вечерней форме обучения);
  • Налогоплательщики, оплачивающие образование своих опекаемых в возрасте до 18 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на опекаемых обучающихся по заочной и вечерней форме обучения);
  • Налогоплательщики, оплачивающие образование своих бывших опекаемых в возрасте до 24 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на опекаемых обучающихся по заочной и вечерней форме обучения).

В каких случаях теряется право на возврат средств за обучение

Налоговый кодекс не предусматривает возможности налогового вычета для следующих лиц:

  • Налогоплательщиков, получающих доходы с которых взимается налог не по 13%-й ставке (если вы платите налог по ставке 9%, 15%, 30%, 35%);
  • Налогоплательщиков, зарегистрированных, как индивидуальные предприниматели и применяющих систему единого налога на вмененный доход (ЕНВД) и упрощенную систему налогообложения (УСН);
  • Налогоплательщиков, осуществляющих оплату образования за счёт средств материнского капитала.

Перечень необходимых документов

Приказ Министерства финансов Российской Федерации №99н от 2 июля 2012 года, предусматривает следующие документы, которые необходимо предоставить в Федеральную налоговую службу при оформлении налогового вычета за обучение:

  1. Письменное заявление о желании получить налоговый вычет;
  2. Оригинал и копию договора с учебным заведением;
  3. Заверенную копию лицензии учебного заведения (если реквизиты лицензии не указаны в договоре);
  4. Платежные документы, подтверждающие выплату денежных средств за обучение и копии этих документов;
  5. Справку (справки) с места работы по форме 2-НДФЛ за истёкший год;
  6. Декларацию по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ за истекший год;
  7. Справку образовательного учреждения об очной форме обучения ребенка, подопечного, брата или сестры (если форма обучения не указана в договоре);
  8. Копию свидетельства о рождении ребенка, подопечного, брата или сестры;
  9. Реквизиты вашего банковского счёта, на который будут перечислять возвращаемые деньги.

Сроки оформления налогового вычета за обучение

  • Налоговый вычет оформляется по окончании налогового периода, как правило это календарный год;
  • Если вы не успели оформить налоговый вычет или не знали о такой возможности, вы сохраняете право на вычет в течении трёх лет.

При этом, если вы подаёте документы на налоговый вычет, сразу за три года, то вам необходимо подготовить документы (квитанции, налоговые декларации, справки о доходах, справки из образовательного учреждения) за каждый год в отдельности.

Где оформляется налоговый вычет

Вычет оформляется в отделении Федеральной налоговой службы по месту жительства.

Как долго происходит перечисление денег

Если документы пройдут проверку, то деньги будут перечислены на ваш банковский счёт в течении месяца.

Источник: //whatdocs.ru/%D0%BA%D0%B0%D0%BA%D0%B8%D0%B5-%D0%B4%D0%BE%D0%BA%D1%83%D0%BC%D0%B5%D0%BD%D1%82%D1%8B-%D0%BD%D1%83%D0%B6%D0%BD%D1%8B-%D0%B4%D0%BB%D1%8F-%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B3%D0%BE-%D0%B2%D1%8B%D1%87%D0%B5%D1%82%D0%B0-%D0%B7%D0%B0-%D0%BE%D0%B1%D1%83%D1%87%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D0%B5

Как законно вернуть 13 процентов за обучение?

Документы для возврата 13 процентов за обучение

Благодаря интернет-технологиям процент финансовой грамотности среди населения страны за последние годы значительно вырос. Это относится и к налоговым платежам, ведь данные отчисления забирают у работающих граждан немалый процент заработанных средств.

Возврат 13 процентов за обучение интересен большому проценту граждан, поскольку даже после тридцати люди поступают в учебные заведения за получением новой профессии или повышением статуса.

Нормативное регулирование

Налоговый социальный вычет – это предоставление государством вернуть часть уплаченных налогов для оплаты обучения, ипотеки и других жизненно важных процессов.

Законодательно возврат 13 процентов за обучение с налогов физических лиц закреплено в соответствующих нормативных актах:

  • Налоговый кодекс РФ (статья 219);
  • Гражданско– процессуальный сборник законов.

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Условия возврата четко прописаны в НК Российской Федерации и подлежат обязательному соблюдению. Перед подачей заявления в ФНС необходимо обязательно ознакомиться с основными требованиями к заявителям:

  • Претендент обязан работать на официальной работе, а оплата налога происходит на протяжении всего периода работы;
  • Учебное заведение, с которым заключен договор на обучение должно иметь соответствующую лицензию государственного образца;
  • Обучение происходит на платной основе, зафиксированной в договоре;
  • Вернуть деньги можно за собственное обучение, обучение детей или братьев (сестер, опекунов);
  • Размер налогового вычета за обучение не может быть больше, чем сумма отчислений в бюджет.

Блок внимания! Размер налогового вычета по возврату 13 процентов стоимости обучения не может превышать сумму в 120 000 российских рублей для личного образования и 50 000 – для детей, братьев(сестер), опекунов.

Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц форма 3-ндфл

Список документов

Чтобы гарантированно вернуть 13 процентов за обучение в 2018 году следует собрать полных пакет документов для дальнейшей подачи их в Налоговую инспекцию. Далее разберёмся, какие документы нужны для подачи заявки:

  • справка «2-НДФЛ» — выдается на рабочем месте в бухгалтерии;
  • декларация «3 –НДФЛ» — заполняется самостоятельно в ФНС или предварительно дома (форму можно скачать на официальном сайте ФНС);
  • подтверждение с места учёбы в виде справки установленного образца;
  • копия документа, идентифицирующего личность заявителя (обычно паспорт);
  • копия специального цифрового кода, выданного в ГНИ (идентификационный код);
  • дубликат договора на оказание услуг с учебным заведением;
  • дубликат лицензии государственного образца, позволяющей осуществлять заявленную в договоре деятельность;
  • ксерокопии платежных поручений, свидетельствующих об оплате обучения и размере уплаченных денежных средств;
  • копия идентификационного документа ребёнка (в случае оплаты обучения детей).Уточняющие вопросы по пакету документации и возврату средств можно задать своему специалисту, поскольку каждый конкретный случай может отличаться от стандартного. Дополнительно можно промониторить тематические интернет-порталы, например «Верни налог».

Блок внимания! Вместе с копиями специалист налоговой инспекции в обязательном порядке должен получить и оригиналы документов для проведения сверки и предотвращения мошеннических действий со стороны заявителя.

Особенности статуса налогового резидента в 2018 году: нормы, права, обязанности

Процедура согласования

Возврат 13 процентов за учебу происходит по строго регламентированной процедуре и содержит в себе логические и последовательные действия со стороны претендента:

  1. Подача заявления в территориальном ИФНС о возврате НДФЛ, (подтверждается Уведомлением на налоговый социальный вычет);
  2. Сбор пакета документации и сдача их специалисту налоговой инспекции;
  3. Ожидание от ИФНС Уведомления (не должно превышать 30-ти дней);
  4. Извещение бухгалтера, ответственного за начисление заработной платы о полученном документе и вручение его для подкрепления в документооборот предприятия;
  5. Получение налогового вычета в виде увеличенной заработной платы (до полного погашения согласованного объема).

Возможен вариант подачи заявления на социальный вычет прямо с рабочего места, в таком случае работнику не нужно дополнительно обращаться в налоговую инспекцию.

При подаче документов за возврат средств, потраченных на обучение ребенка, необходимо указывать реквизиты для возврата в заявлении.

Блок внимания! Все документы должны быть заполнены грамотно и правдиво, иначе в предоставлении возврата НДФЛ гражданину будет отказано.

Как получить паспорт в 14 лет и что для этого нужно?

Важные нюансы

Поскольку процесс возврата налогового вычета связан с государственными учреждениями, то при подаче заявки стоит сразу учесть все возможные нюансы по делу:

  • Опекунство должно быть подтверждено соответствующими справками из Опекунского совета;
  • Детям, братьям, сестрам, опекунам должно быть не больше 24 полных лет;
  • Для детей позволено возвращать средства, только за дневную стационарную форму обучения;
  • Вычет рассчитывается за последние три календарных года (предыдущие годы в расчет не принимаются);
  • Получать возврат налога позволено за каждый год получения образования;
  • Если вычет нужно получать не за один год, то декларация по форме 3-НДФЛ должна быть заполнена за каждый год отдельно;
  • Если лично подать документы нет возможности, то следует оформить нотариальную доверенность или осуществить процедуру через портал Госуслуги.

Блок внимания! Для того, чтобы проверить все документы, поданные заявителем Налоговой инспекции отведено 90 календарных дней, поэтому лучше подать их заранее и без ошибок.

Какие нужны документы для усыновления ребенка?

Получить возврат 13 процентов за обучение не составляет большого труда и не отнимает много времени, если подготовиться к процессу заранее и ответственно отнестись к сбору документов.

Считаете полезным? Поделись с друзьями!

Источник: //sprosi-urista.ru/vozvrat-13-protsentov-za-obuchenie.html

Как получить налоговый вычет 13% за учебу

Документы для возврата 13 процентов за обучение

Законодательство Российской Федерации позволяет получить возврат 13 процентов за обучение тем людям, которые имеют официальную работу и получают заработную плату, а также платят за учебу в институте или колледже.

При этом оплата может быть как за свою учебу, так и за обучение детей и ближайших родственников.

В этой статье мы рассмотрим вопросы о том

  • откуда берутся деньги на возврат;
  • кто может воспользоваться правом социального вычета;
  • где нужно учиться;
  • какую сумму денег можно вернуть;
  • сколько раз и за сколько лет можно получить повторный возврат;
  • что нужно для получения вычета.

Что такое возврат 13% за учебу

От всех денег, получаемых работающим гражданином, государство забирает часть в виде налога. Эта сумма составляет 13% от общего дохода. Как правило, бухгалтерия предприятия удерживает подоходный налог самостоятельно, то есть человек этих денег на руки не получает.

Социальный вычет дает возможность вернуть часть уплаченных денег в виде подоходного налога. Получается, что человек может получить часть того, что уже заплатил ранее. Соответственно, если гражданин не имеет официального трудоустройства или не платит НДФЛ, то возвращать ему просто нечего.

Кто может вернуть деньги

По законодательству имеют право на возврат 13% за уже оплаченное обучение:

  • граждане РФ, которые самостоятельно оплачивают свое образование;
  • родители, братья, сестры или опекуны, оплачивающие в различных учебных заведениях очное образование детей, возраст которых не превышает 24-х лет.

При этом каждый человек из этой категории должен иметь работу, на которой ему платят заработную плату и, соответственно, удерживают подоходный налог.

Вы можете посмотреть этот видеоурок или продолжить чтение статьи.

Что делать, если учится муж или жена

Если свое образование муж или жена оплачивают самостоятельно, и при этом имеют официальный источник дохода, то в этом случае можно получить вычет за себя на общих основаниях.

А вот если муж оплачивает обучение жены или наоборот, то в этом случае получить возврат не получится. В законодательстве не прописана такая возможность.

Если оба супруга работают, а учится только один из них, то обязательно нужно оформлять и договор на обучение, и квитанции по оплате именно на него. Муж может выдавать деньги на образование жены или оплачивать ее обучение, но в квитанциях должна быть указана фамилия жены.

Где можно обучаться

Важным условием для возврата НДФЛ является статус учебного заведения. У него обязательно должны быть:

  • лицензия о праве вести образовательную деятельность;
  • подписанный договор с учащимся об оказании образовательных услуг.

Какие же образовательные организации сюда относятся:

  • платные школы и высшие учебные заведения;
  • образовательные курсы для взрослых (обучение иностранным языкам, автошколы, курсы повышения квалификации);
  • дополнительное образование для детей (спортивные секции, музыкальные и художественные школы и кружки).

Налоговый вычет можно получить не только в государственных учебных заведениях, но и в частных. Также есть возможность вернуть деньги при получении образования за рубежом.

Сколько денег можно вернуть за обучение

Самое важное при возврате денег – определение их количества.

Источник: //nalog-prosto.ru/vozvrat-13-protsentov-za-obuchenie/

Как вернуть 13 процентов за обучение?

Документы для возврата 13 процентов за обучение

Каждый официально устроенный гражданин (регулярно отчисляющий в казну подоходный налог), вправе обратиться в налоговую инспекцию с целью возврата 13 процентов за обучение.

Возврат подоходного налога возможен не только за собственное обучение, но и за ребенка (родного или усыновленного), которому еще не исполнилось 24 лет.

Разрешается вернуть часть средств, уплаченных за обучение и других родственников, не достигших возраста 24 лет (братья, сестры), а также за опекаемых лиц.

Правила возврата НДФЛ за обучение

Вернуть подоходный налог вправе все граждане и резиденты РФ, которые официально трудоустроены и регулярно перечисляют государству НДФЛ.

Вернуть часть уплаченных налогов можно за свое обучение, за обучение собственных детей до 24 лет, а также за обучение других детей, не достигших указанного возраста (возврат возможен их братьями, сестрами и законными опекунами). Однако для возврата НДФЛ недостаточно просто устроиться на официальную работу.

Лимиты на возврат подоходного налога:

  • До 13% от 120 000 рублей, то есть максимум 15 600 рублей в год (при оплате собственного обучения);
  • До 13% от 50 000 рублей, до 6 500 рублей в год (при оплате обучения ребенка до 24 лет, на каждого ребенка).

Оформлять возврат НДФЛ можно хотя бы и каждый год, но максимум за последние 3 года. Возврат налога в отношении супруга или супруги не возможен. Если, к примеру, жена не работает (учится), то работающий муж не сможет вернуть деньги за ее обучение, даже если он официально трудоустроен и оплачивает учебу супруги.

Возврат 13 процентов за учебу возможен только в том случае, если учебное заведение владеет лицензией на оказание образовательных услуг и с ним заключен договор на данные услуги.

Государство разрешает возвращать часть ранее уплаченных подоходных налогов как в случае основного (профессионального) образования, так и при получении дополнительного образования.

Документы для возврата НДФЛ за платное обучение

При оформлении возврата подоходного налога — необходимо заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ. Это можно сделать как самостоятельно, так и воспользоваться помощью знающего человека. Бланк декларации выдается непосредственно в налоговой инспекции, перед подачей документов.

Помимо декларации 3-НДФЛ сотруднику ФНС нужно будет передать:

  • Заявление о возврате подоходного налога;
  • Справка о доходах с текущего места работы (форма 2-НДФЛ);
  • Справка об обучении из учебного заведения (о том, что заявитель проходил обучение в том календарном периоде, за который желает вернуть налог);
  • Договор с учебным заведением на оказание образовательных услуг (копия);
  • Лицензия учебного заведения на право ведения образовательной деятельности (копия);
  • Паспорт РФ и ксерокопии главных страниц (с основными сведениями и с пропиской);
  • ИНН (копия);
  • Копии или оригиналы чеков и квитанций, свидетельствующих о переводе денег за обучение;
  • Данные о банковском счете, на который будут переведены деньги.

Как вернуть НДФЛ за платное обучение?

Возврат 13% за обучение происходит по следующему алгоритму:

  1. Вначале необходимо посетить деканат или иное подразделение учебного заведения, выдающее справки и документы (например, юридический отдел), и попросить копию лицензии на осуществление образовательной деятельности. В этом документе должен быть и полный перечень направлений подготовки, в отношении которых действует лицензия. На каждом листе копии должна быть проставлена печать деканата или иного подразделения, а также подпись уполномоченного сотрудника и надпись «Копия верна»;
  2. Вместе с лицензией в институте необходимо взять и копию договора с ВУЗом. На всех листах копии этого договора также должна стоять надпись «Копия верна», печать образовательного учреждения и подпись его сотрудника. Если договор у студента на руках, то он может самостоятельно снять с него копии и попросить в деканате заверить их;
  3. Далее следует найти чеки и квитанции, удостоверяющие факт оплаты обучения за те периоды, которые будут указаны в налоговой декларации. Причем с них тоже лучше всего снять копии, а оригиналы оставить у себя на всякий случай;
  4. Теперь остается лишь сделать копию двух первых страниц паспорта с основной информацией, а также копию страницы с данными о месте прописки;
  5. Вместе с собранными документами придется посетить и своего работодателя, чтобы заказать справку о доходах по форме 2-НДФЛ за те годы, за которые будет сделан возврат подоходного налога. Если за необходимый период работа уже успела смениться, что справки придется взять на каждом месте работы отдельно;
  6. На следующем этапе желательно зарегистрировать на себя личный кабинет, на официальном сайте ФНС(если это не было сделано ранее). Проще всего это сделать посредством Единой системы идентификации и аутентификации (ЕСИА), то есть при помощи своего аккаунта на сайте Госуслуги;
  7. Как только справка формы 2-НДФЛ с места работы была получена, а личный кабинет налогоплательщика создан, следует заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ;
  8. Налоговую декларацию и уже готовое заявление (можно заполнить на сайте Госуслуги) распечатывают, после чего на каждом листе декларации ставится от руки дата и подпись;
  9. Далее необходимо подготовить две папки с документами. В одной из них будут оригиналы документов, а в другой их ксерокопии с отметками «Копия верна», печатями и подписями;
  10. Документы относятся в местное отделение Федеральной налоговой службы. Иногда декларации на возврат подоходного налога принимают только в главных городских отделениях ФНС.

Все полученные документы будут проверены в налоговой инспекции в течение следующих 3 месяцев. Как только проверка закончится, в срок 10 дней заявителю будут сообщены ее результаты.

Если проверка прошла успешно и к документам нет никаких претензий, то деньги будут перечислены на счет заявителя в течение еще одного месяца.

В противном случае придется исправить недочеты (например, заменить некоторые документы).

Оформление налоговой декларации

Как правило, в налоговой инспекции, куда подается прошение о возврате НДФЛ, услугу заполнения налоговых деклараций оказывают за отдельную плату. Эта услуга создана для лиц, ранее не заполнявших декларацию 3-НДФЛ. Если же возврат делается, к примеру, сразу за 3 календарных года, то придется заполнять сразу 3 декларации 3-НДФЛ, что для человека неопытного может оказаться проблемой.

В налоговой декларации 3-НДФЛ заявителю необходимо заполнить титульный лист, Разделы № 1 и № 2, а также листы с литерами А и Е. На титульном листе указываются основные сведения:

  • ИНН той организации, от которой поступал доход;
  • Номер страницы (001) и номер корректировки (цифра «0», если декларация подается впервые);
  • Налоговый период, за который возвращается НДФЛ (один год, то есть цифра «34»);
  • Категория налогоплательщика (760);
  • Фамилия, имя и отчество подателя декларации (прописью);
  • Контактный телефон заявителя;
  • Достоверность сведений (ставится цифра «1»);
  • Дата подачи декларации и подпись заявителя.

Лист А содержит информацию о доходах, которые получил заявитель в текущем налоговом периоде, а в Листе Е указывается величина перечисленного государству подоходного налога и сумма налогового вычета.

В Раздел 1 записывается величина подоходного налога, который требуется вернуть в государственный бюджет или из бюджета. Раздел 2 включает сведения о налоговой базе и общую величину НДФЛ с полученного дохода в текущем налоговом периоде.

Подача налоговой декларации через сайт Госуслуги

Отправить декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию для возврата денег за обучение можно не только непосредственно в отделении ФНС, но и на государственном портале Госуслуги.

Но для этого нужно иметь усиленную электронную подпись (ЭП). Физическим лицам подойдет неквалифицированная ЭП, а юридические лица обязаны обладать усиленной квалифицированной ЭП.

Чтобы подать декларацию, следует на главной странице сайта нажать на кнопку «Все услуги».

На открывшейся странице находим информационный блок «Налоги и финансы» и нажимаем на строчку с услугой «Прием налоговых деклараций (расчетов)».

Выбираем электронную услугу с названием «Прием налоговых деклараций физических лиц (3-НДФЛ)».

Далее ставим отметку на строчке «Сформировать декларацию онлайн» и нажимаем на кнопку «Получить услугу».

Появится страница с кратким описанием сервиса и кнопкой «Заполнить новую декларацию». К уже заполненной форме 3-НДФЛ потребуется приложить сканы бумаг, необходимых для возврата 13% за учебу.

В дальнейшем, в назначенное время, потребуется явиться лично в местный налоговый орган с оригиналами документов, для сверки. Отслеживать статус переданной в налоговую инспекцию декларации можно в личном кабинете на сайте.

Через портал Госуслуги возможно подать электронную налоговую декларацию за последние 3 года.

Возврат 13 процентов за обучение в автошколе

Законодательством предусмотрен возврат 13% за оплату обучения в автошколе. Требуется соблюдение двух условий. Первое — обучение должно быть платным. Второе — автошкола должна иметь соответствующую аккредитации и иные разрешительные документы на ведение деятельности.

За обучение в автошколе возможен возврат денег даже в том случае, если обучение происходило заочно или на вечернем отделении. Если же возврат необходимо сделать за детей, то они должны обучаться в автошколе по очной форме.

Документы для возврата НДФЛ в случае обучения в автошколе стандартные. Необходимо будет также взять копию лицензии на ведение образовательной деятельности и договор на оказание платных услуг. При заключении договора между школой и обучающимся через интернет, в электронной форме, необходимо распечатать договор на бумаге и заверить у сотрудника автошколы.

Возврат денег за обучение у работодателя

В 2019 году вернуть 13 процентов за обучение можно максимум за 3 прошлых года. Но для этого вовсе не обязательно подавать налоговую декларацию и обращаться в местное отделение ФНС. С 1 января 2016 года разрешается получать налоговый вычет за обучение напрямую у работодателя. При этом можно и не ждать окончания календарного года.

При получении налогового вычета у работодателя понадобятся документы, подтверждающие расходы, однако посещения налоговой инспекции, а затем и бухгалтерии, избежать не получится.

Этот способ удобен, если в течение года совершается один или два платежа за обучение.

Если же платежей больше, то проще сразу же оформить налоговую декларацию в ИФНС стандартным способом, за весь год, а затем ожидать полную сумму.

Источник: //sudovnet.ru/nalogi/kak-vernut-13-protsentov-za-obuchenie/

Как вернуть 13 процентов за обучение в России?

Документы для возврата 13 процентов за обучение

Гражданин, затративший средства на уплату налогов при оплате обучения, имеет право вернуть себе часть затраченных денег. Возврат финансов происходит как в пользу непосредственно физического лица, так и его родственников.

При условии наличия стабильного заработка человек может вернуть до 13% средств, выплаченных на закупку материалов для образовательного процесса.

Внимание! Вышеупомянутый прецедент возможен только в том случае, если в течение 365 дней гражданин соблюдал следующие критерии:

  • оплатил собственное обучение,
  • оплатил очное обучение своего ребенка в возрасте до 24 лет,
  • оплатил домашнее обучение своих сестер и братьев, также не достигнувших возраста 24 лет.

Если гражданин финансирует собственное обучение, для него нет никакого разделения по образовательным форматам! Это может быть как очное, так и заочное, как дневное, так и вечернее обучение.

Наличие государственной лицензии у заведения, где получает знания налогоплательщик, является неотъемлемым критерием, отвечающим условиям данного акта.

Технически возможно вернуть деньги за обучение в следующих типах образовательных учреждений:

  • ВУЗ высшее учебное заведение,
  • лицеи, колледжи, училища,
  • детсадики,
  • общеобразовательные школьные учреждения,
  • учреждения, предоставляющие детям возможность получения дополнительной специализации в различных сферах: музыкальные школы, военизированные училища, спортивные секции, кинематографические кружки,
  • школы автомобильного вождения,
  • заведения, предоставляющие возможность обучения иностранным языкам,
  • курсы повышения профессиональной квалификации.

Данная возможность фиксируется и регулируется налоговым законодательством Российской Федерации (п. 2 ст. 219 Налогового кодекса РФ).

Как быть, если налоговая служба требует вернуть вычет?

Как подать заявление на возврат суммы излишне уплаченного налога, читайте тут.

Кому простят долги по налогам в 2018 году, читайте по ссылке: //novocom.org/nalogi-i-vychety/komu-spishut-dolgi-po-nalogam-v-2018-godu.html

Когда и сколько можно вернуть

Подать свою кандидатуру для возмещения понесенных расходов заявитель может только в конце календарного года по истечении текущего налогового сезона. В свою очередь, заявка будет рассмотрена только в начале следующего года.

Иначе говоря, закон предусматривает оплату образовательного процесса в одном периоде, а внесение документации в другом. Главным условием налоговой инспекции является перечисление заявителем денег в налоговый бюджет, заработанных на постоянной работе либо другим законным путем.

При этом акт устанавливает ограничительные меры: возвращение 13% от суммы более 120000 руб. становится сложной процедурой. Однако при условии оплаты обучения на меньшую сумму претендовать на те же 13% заявитель более чем может.

На возвращение средств, затраченных на спонсирование обучения ребенка, могут надеяться как родители/официальный опекун, так и его ближайшие родственники: брат или сестра. 13% можно будет вернуть только от суммы не более 50000 руб. в эквиваленте на одного человека.

В случае если оплата обучения была осуществлена на средства из материнского капитала, или формой образовательного процесса было заочное обучение, вероятность возвращения средств из подоходного налога сводится к нулю.

Внимание! Наши квалифицированные юристы окажут вам помощь бесплатно и круглосуточно по любым вопросам. Узнайте подробности здесь.

С какой периодичностью можно возвращать деньги

Заявитель имеет право предъявлять свою кандидатуру на возврат денежных средств за каждый год получения образования вне зависимости от продолжительности данного процесса.

Ограничительная мера накладывается правительством только на сроки оформления декларации. Ее можно подавать только за три предыдущих года.

Представим такую ситуацию: студент, обучающийся в ВУЗе с 2013 года на платной основе, в 2017 году подает заявку на возвращение денежных средств. Его кандидатуру одобряют, но возмещение происходит только за предыдущие три года: 2016, 2015, 2014. Вернуть деньги за получение образования в 2013 году молодой человек уже не сможет.

Совет! Не стоит откладывать решение о подаче заявки на возвращение положенных 13%. В противном случае, время может сыграть против заявителя.

Образец заявления в налоговую

Скачать бланк заявления на возврат подоходного налога за обучение бесплатно в формате excel

Источник: //novocom.org/finansy/nalogi-i-vychety/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-obuchenie

Мир Власти
Добавить комментарий